劉健明與陳永仁是兩人身份混亂，各自身為警方及黑社會的臥底，多年努力後爬升至重要位置，分別為黑社會大哥韓琛和黃志誠警司提供大大小小的情報。2002 年一次毒品交易的拉鋸戰中，警方和黑社會同樣根據臥底提供的情報行動，結果雙敗而回，暴露了雙方均有臥底的事實，引發兩方面清除內鬼的決心…